Лизинг складской техники: как оформить выгодно

Лизинг vs кредит vs покупка: реальная стоимость каждого

Финансирование техники - выбор между тремя совершенно разными моделями владения. И каждая влияет на баланс по-своему.

Прямая покупка наличными

Вы платите 100% стоимости машины прямо, она становится вашей. На балансе ваша, налоги платите вы, ремонт делаете вы.

• Первоначальный взнос: 100%
• На балансе: у вас
• НДС: берётся к вычету сразу (если вы плательщик НДС)
• Налог на имущество: платите вы
• Убыль стоимости: ваша
• Ремонт: за ваш счёт полностью

Средний финансовый результат за 5 лет: машина за 2,5 млн стоит 2,5 млн на балансе, через 5 лет стоит 800 тыс. (износ 1,7 млн). Если вы это проглотили - хорошо, нет, то получится убыток.

Банковский кредит (классический)

Вы платите банку 10–30% в первый месяц (первоначальный взнос), машина на балансе у вас, остаток платите ежемесячно на протяжении 3–5 лет с процентами (10–15% годовых, в зависимости от банка и вашего скоринга).

• Первоначальный взнос: 10–30%
• На балансе: у вас
• НДС: берётся к вычету сразу
• Налог на имущество: платите вы
• Убыль стоимости: ваша
• Ремонт: за ваш счёт полностью
• Страховка: обязательна, 2–3% в год
• Процент по кредиту: 10–15% годовых, это добавляет 30–75% к стоимости машины за весь срок

Средний финансовый результат за 5 лет: машина за 2,5 млн с взносом 750 тыс. + процент 1,1 млн + страховка 250 тыс. = всего 2,1 млн в погашении кредита + остаток на балансе 800 тыс. Итого вы потратили 2,1 млн, машина стоит 800 тыс., убыток 1,3 млн.

Лизинг (финансовый лизинг)

Вы платите лизинговой компании ежемесячный платёж (150–200% стоимости машины за весь срок), машина находится на балансе лизинговой компании, в конце срока вы можете её выкупить или вернуть. Обслуживание включено или может быть включено в договор.

• Первоначальный взнос: 0–20%
• На балансе: у лизинговой компании
• НДС: берётся к вычету с каждого платежа (выгодно для плательщиков НДС)
• Налог на имущество: платит лизинговая компания
• Убыль стоимости: лизинговая компания
• Ремонт: чаще включён в договор (лизинг-обслуживание)
• Ежемесячный платёж: 150–200% стоимости за весь срок, это примерно 40–50 тыс. За машину 2,5 млн на 60 месяцев

Средний финансовый результат за 5 лет: ежемесячный платёж 45 000 × 60 = 2,7 млн, включая обслуживание и страховку. Это 8% дороже, чем покупка наличными, но без риска убытка от износа.

Полное сравнение трёх вариантов

Когда лучше покупка наличными

Если у вас есть свободные деньги, нет других проектов на развитие, и вы не плательщик НДС - покупка наличными дешевле на 100–200 тыс. За весь срок. Но нужно понимать: машина будет деградировать от 2,5 млн до 800 тыс., и это ваша потеря.

Когда лучше кредит

Кредит хорош только если: - Есть возможность заработать на этой машине больше, чем процент по кредиту (15% в год) - Нужна часть капитала для других проектов - Вы не плательщик НДС (нет экономии на налогах) В остальных случаях кредит - это просто дороговизна без смысла.

Когда лучше лизинг

Лизинг - по сути выбор, если: - Вы плательщик НДС (экономия на налогах значительная: 100–110 тыс./год) - Нужна предсказуемость затрат (обслуживание включено) - Техника через 5–7 лет устаревает, и вы не хотите держать старую машину на балансе - Есть вероятность потребности в обновлении техники (лизинг позволяет это делать каждые 3–5 лет без убытков от износа) Проект 1 (реальный): Оптовая база, плательщик НДС. Лизинг машины 2,5 млн на 60 месяцев 44 000/месяц vs покупка кредит 35 000/месяц. На первый взгляд, кредит дешевле на 9 000/месяц. Но в лизинг включены налог на имущество (50K/год), обслуживание (80K/год), страховка (40K/год). Плюс НДС в вычет ежемесячно (~110K/год). Итого лизинг дешевле на 120–150 тыс./год на этом этапе.